Szkolenia

„VAT – NOWELIZACJA 2021”

Adres:
Internet (bez konieczności instalowania jakiegokolwiek oprogramowania).
Trener:

Henryk Grychtoł - Trener, doradca podatkowy, doświadczony i wieloletni wykładowca. Od 2004 roku regularnie prowadzi zajęcia z zakresu prawa podatkowego i księgowości, cen transferowych i dokumentacji podatkowej. Posiada rozległą wiedzę z zakresu sprawozdawczości finansowej, ustawy o rachunkowości oraz kodeksu spółek handlowych. W 2007 roku zakończył szkolenie dla trenerów, w trakcie postępowania na biegłego rewidenta. Właściciel Kancelarii Podatkowej – Biura Rachunkowego, doktorant w Kolegium Zarządzania i Finansów Szkoły Głównej Handlowej w Warszawie. Ukończył studia podyplomowe z zakresu rachunkowości i prawa podatkowego.

Termin:
24 wrz 2021 09:00-15:00
Opis szkolenia:

I. VAT – NOWELIZACJA 2021

1. Pakiet SLIM VAT – nowe zasady rozliczania VAT od 1 stycznia 2021 r.

  • faktura korygująca bez obowiązku uzyskania potwierdzenia odbioru
  • wymagana dokumentacja niezbędna do ujęcia korekty in minus
  • termin obniżenia podatku naliczonego na podstawie korekty po stronie odbiorcy

– korekty na „-”

– korekta na „+”

– przepisy przejściowe

  • wydłużenie terminu na odliczenie VAT naliczonego
  • prezenty o małej wartości – nowy limit
  • zaliczki dotyczące eksportu towarów – korzystne wydłużenie terminów
  • refaktura kosztu zakupu usług hotelowych a prawo odliczenia VAT naliczonego
  • ujednolicone zasady przeliczania kursów walut w VAT i podatkach dochodowych
  • umożliwienie wystąpienia o zwrot VAT z rachunku VAT przed podatników zwolnionych z VAT
  • faktury z adnotacją „ MPP” w nowym JPK-VAT
  • dostawa akcesoriów do samochodów a wykluczenie ze zwolnienia podmiotowego
  • nowelizacja warunków Wiążącej Informacji Stawkowej
  • TAX FREE – na nowych zasadach

II. Kontrowersyjne zagadnienia vat 2020 / 2021

1. NOWY JPK-VAT7M I VAT-7K

  • zagadnienie dotyczące nowego nowego pliku JPK-V7/M i JPK-V7K
  • korekty pliku JPK-V7/M i JPK-V7K
  • kary za błędy jednolitym pliku
  • WNT oraz import usług od podmiotu powiązanego a informacja w JPK-VAT

2. Paragony z nip i faktury uproszczone

  • faktury tylko do paragonów z NIP nabywcy
  • pagony z NIP nabywcy jako faktura uproszczona
  • wykazywanie faktur uproszczonych w JPK VAT

3. Biała lista podatników vat , mpp – skutki w vat i podatkach dochodowych

  • co to jest „biała lista” , zawartość informacyjna, klucz wyszukiwania
  • obowiązek zapłaty na rachunek z „białej listy” – wartość „transakcji”
  • sankcje za uchybienie obowiązkowi a zawiadomienie „ZAW-NR”
  • MPP – co to jest
  • kiedy płacimy z zachowaniem MPP, załącznik nr 15 i wartość „faktury”
  • MPP a JPK-VAT
  • korzyści z zapłaty z zachowaniem MPP

4. Kasy fiskalne w 2021 r.

  • zmienione rozporządzenie dot. obowiązku stosowania kas fiskalnych od stycznia 2021
  • kasy fiskalne on-line zasady działania
  • nowe branże objęte obowiązkiem zastosowania kas on-line od stycznia i lipca 2021
  • możliwość odroczenia zastosowania kas on-line w usługach hotelarskich i gastronomicznych

5. Transakcje wewnątrzwspólnotowe (tzw. quick fixes)

  • warunki zastosowania stawki 0% w dostawach wewnątrzwspólnotowych
  • obowiązki dokumentacyjne wewnątrzwspólnotowej dostawy towarów
  • zasady opodatkowania VAT transakcji łańcuchowych
  • rozliczania transakcji wspólnotowych na zasadach magazynu call-off stock

III. VAT – NOWE WEZWANIA – III kw. 2021

1. Pakiet VAT e-commerce od 1 lipca 2021 r.

  • uszczelnienie VAT w e-handlu i imporcie tzw. małych przesyłek
  • implementacja pakietu VAT e-commerce od 1 lipca 2021 r.
  • procedura unijna i nieunijna (OSS) i procedura importu (IOSS) – zgłoszenia i rejestracja 06 kwietnia 2021r
  • punkt kompleksowej obsługi (OSS i IOSS). Zasady rozliczania podatku VAT w ramach szczególnej procedury unijnej, nieunijnej i importu
  • procedura OSS – czym jest
  • procedura IOSS – czym jest

2. Kasy on-line dla nowych branż od 01-07-2021

  • usługi fryzjerskie
  • kosmetyczne i kosmetologiczne
  • budowlane
  • w zakresie opieki medycznej świadczonej przez lekarzy i stomatologów
  • prawnicze
  • związane z fitness, wyłącznie w zakresie wstępu.

3. SLIM VAT 2 – jakie zmiany w VAT?

  • Doprecyzowanie definicji eksportu towarów i wewnątrzwspólnotowej dostawy towarów
  • prawo odliczenia podatku naliczonego – wyrok Trybunału Sprawiedliwości Unii Europejskiej w sprawie C-895/19 A
  • importu towarów – korekta deklaracji podatkowej
  • ulgi na złe długi,
  • modyfikacji definicji „państwa członkowskiego” oraz „terytorium Unii Europejskiej”,
  • termin złożenia VAT-26
  • odliczenia VAT po upływie terminu na odliczenie na „bieżąco” – rozszerzenie liczby okresów rozliczeniowych, w których podatnik będzie mógł dokonać odliczenia przez korektę deklaracji,
  • dopuszczenia – opcjonalnie – możliwości składania zgodnego oświadczenia dostawcy i nabywcy o wyborze opodatkowania nieruchomości w akcie notarialnym,
  • uregulowania zasad przeksięgowania środków z zamykanego rachunku VAT na tzw. rachunek techniczny,
  • wprowadzenia możliwości wydania zgody na uwolnienie środków z rachunku VAT, jeżeli posiadane przez podatnika zaległości podatkowe zostały odroczone lub rozłożone na raty;
  • termin wejścia w życie nowelizacji

4. Faktury ustrukturyzowane; e-faktury

  • zasady wystawiania e-faktur
  • korzyści z e-faktur
  • Co się zmieni?
  • zasady wystawiania i korygowania e-faktur
  • E-faktury ustrukturyzowane i Krajowy System e-Faktur
  • Stopniowe zastosowanie systemu e-faktur

5. Zasady rozliczania faktur korygujących in „+” i „-” w 2021 r – zagrożenia

6. Zmiany w oznaczeniach „GTU” od 1 lipca 2021 roku

  • oznaczenia „GTU”
  • modyfikacje niektórych towarów i usług w kodach „GTU”
  • aktualizacja niektórych oznaczeń GTU
  • JPK_VAT z deklaracją – zmiany od 1 lipca 2021 r.
  • JPK_VAT – zbiorcze faktury uproszczone
  • JPK_VAT – kody GTU od 1 listopada 2021 r.
  • JKP_VAT – dokumenty „RO” i „WEW”
  • Wyłączenie stosowania oznaczeń GTU do dokumentów „RO” i „WEW”.
  • JKP_VAT – oznaczenia TP
  • JKP_VAT – zgłoszenia celne
  • JKP_VAT – zmniejszenie podatku naliczonego
  • JKP_VAT – oznaczenie MPP
  • JPK_VAT z deklaracją – terminy płatności
  • JPK_VAT z deklaracją – czynności ułatwiające rozliczenia
  • JPK_VAT – oznaczenie WSTO_EE
  • JPK_VAT – oznaczenie IED

 

Warunki uczestnictwa:

Koszt udziału w szkoleniu dla jednej osoby to 350 zł netto  i obejmuje  udział w szkoleniu, materiały szkoleniowe (prześlemy na wskazany adres e-mailowy w formie elektronicznej), certyfikat potwierdzający uczestnictwo w formie elektronicznej. Po dokonaniu płatności wyślemy do Państwa na wskazany adres e-mailowy link, po kliknięciu którego od razu połączą się Państwo z właściwym „pokojem” szkoleniowym.

Mamy wdrożony system zarządzania jakością według normy ISO 9001.

Termin nadsyłania zgłoszeń:
21.09.2021
 

Zgłoszenie uczestnictwa w szkoleniu


* Pola wymagane
Lista uczestników